Page 35 - 2017_yili_faaliyet_raporu
P. 35
görevleri personel arasında paylaştırılmalıdır. * Bilgi sistemine veri ve bilgi girişi ile bunlara
erişim konusunda yetkilendirmeler yapıl-
* Her faaliyet veya mali karar ve işlemin malı, hata ve usulsüzlüklerin önlenmesi,
onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi tespit edilmesi ve düzeltilmesini sağlayacak
ve kontrolü görevleri farklı kişilere verilme- mekanizmalar oluşturulmalıdır.
lidir.
* İdareler bilişim yönetişimini sağlayacak
* Personel sayısının yetersizliği nedeniyle gö- mekanizmalar geliştirmelidir.
revler ayrılığı ilkesinin tam olarak uygulana-
madığı idarelerin yöneticileri risklerin far- d. Bilgi ve İletişim Standartları
kında olmalı ve gerekli önlemleri almalıdır.
Bilgi ve iletişim, gerekli bilginin ihtiyaç duyan kişi,
Hiyerarşik kontroller: Yöneticiler, iş ve işlemle- personel ve yöneticiye belirli bir formatta ve ilgi-
rin prosedürlere uygunluğunu sistemli bir şekil- lilerin iç kontrol ve diğer sorumluluklarını yerine
de kontrol etmelidir. getirmelerine imkan verecek bir zaman dilimi
içinde iletilmesini sağlayacak bilgi, iletişim ve ka-
* Yöneticiler, prosedürlerin etkili ve sürekli yıt sistemini kapsar.
bir şekilde uygulanması için gerekli kontrol-
leri yapmalıdır. Bilgi ve iletişim: İdareler, birimlerinin ve çalı-
şanlarının performansının izlenebilmesi, karar
* Yöneticiler, personelin iş ve işlemlerini izle- alma süreçlerinin sağlıklı bir şekilde işleyebilme-
meli ve onaylamalı, hata ve usulsüzlüklerin si ve hizmet sunumunda etkinlik ve memnuni-
giderilmesi için gerekli talimatları vermeli- yetin sağlanması amacıyla uygun bir bilgi ve ile-
dir. tişim sistemine sahip olmalıdır.
Faaliyetlerin sürekliliği: İdareler, faaliyetlerin * İdarelerde, yatay ve dikey iç iletişim ile dış
sürekliliğini sağlamaya yönelik gerekli önlemleri iletişimi kapsayan etkili ve sürekli bir bilgi
almalıdır. ve iletişim sistemi olmalıdır.
* Personel yetersizliği, geçici veya sürekli ola- * Yöneticiler ve personel, görevlerini yerine
rak görevden ayrılma, yeni bilgi sistemleri- getirebilmeleri için gerekli ve yeterli bilgiye
ne geçiş, yöntem veya mevzuat değişiklikle- zamanında ulaşabilmelidir.
ri ile olağanüstü durumlar gibi faaliyetlerin
sürekliliğini etkileyen nedenlere karşı ge- * Bilgiler doğru, güvenilir, tam, kullanışlı ve
rekli önlemler alınmalıdır. anlaşılabilir olmalıdır.
* Gerekli hallerde usulüne uygun olarak vekil * Yöneticiler ve ilgili personel, performans
personel görevlendirilmelidir. programı ve bütçenin uygulanması ile kay-
nak kullanımına ilişkin diğer bilgilere zama-
* Görevinden ayrılan personelin, iş veya iş- nında erişebilmelidir.
lemlerinin durumunu ve gerekli belgeleri
de içeren bir rapor hazırlaması ve bu rapo- * Yönetim bilgi sistemi, yönetimin ihtiyaç
ru görevlendirilen personele vermesi yöne- duyduğu gerekli bilgileri ve raporları üre-
tici tarafından sağlanmalıdır. tebilecek ve analiz yapma imkanı sunacak
şekilde tasarlanmalıdır.
Bilgi sistemleri kontrolleri: İdareler, bilgi sis- * Yöneticiler, idarenin misyon, vizyon ve
temlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağla- amaçları çerçevesinde beklentilerini görev
mak için gerekli kontrol mekanizmaları geliştir- ve sorumlulukları kapsamında personele
melidir. bildirmelidir.
* Bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirli- * İdarenin yatay ve dikey iletişim sistemi per-
ğini sağlayacak kontroller yazılı olarak belir- sonelin değerlendirme, öneri ve sorunlarını
lenmeli ve uygulanmalıdır. iletebilmelerini sağlamalıdır.
Faaliyet Raporu 2017 35
